手头有闲钱？91天国债来了，这样买更划算

这期国债，跟你有什么关系？

老板，你是不是经常有这种情况：账上躺着一笔钱，下个月要付货款、发工资，不敢存长期理财，放在活期里利息又少得可怜？这期91天的贴现国债，就是给你这种短期闲钱准备的。9月10日计息，12月10日到期还本，正好一个季度，流动性刚刚好。

贴现国债是啥？用大白话讲清楚

简单说，就是你现在用低于面值的价格买，到期拿回全额。比如发行价可能是99.5元，到期给你100元，中间的0.5元就是你的利息。折算成年化收益，大概在1.5%左右（具体以招标结果为准）。比银行活期（0.2%）高出一大截，而且国债是国家信用，安全性没得说。

给老板的3条实操建议

• 建议一：算好资金时间点——9月9日招标，9月10日缴款，12月10日到期。如果你的钱在这期间不用，就可以考虑。特别提醒：分销期是9月10日到9月14日，你可以通过银行柜台、网上银行或证券账户认购，但一定要在9月10日下午3点前完成缴款，否则算违约。
• 建议二：别把鸡蛋放一个篮子——虽然国债安全，但350亿的发行量不小，中签率应该挺高。建议你用闲置资金的30%-50%来买，剩下的留作应急。毕竟企业现金流是命根子，不能全押在一个91天的产品上。
• 建议三：关注上市后的交易机会——9月14日上市后，这只国债可以在二级市场买卖。如果你当时没赶上认购，可以等上市后看价格，如果价格低于发行价，买入反而更划算。但注意，贴现债价格波动小，别指望赚差价，主要赚持有到期的利息。

最后提醒一句

这期国债的招标时间是9月9日上午10:35-11:35，如果你想通过证券公司参与，记得提前跟客户经理确认好申购流程。另外，国债利息免企业所得税，这对企业来说是个不小的好处——相当于税后收益更高了。如果你对认购细节或者资金安排拿不准，随时找我们花小猪财税聊聊，电话153 1763 3319，或者扫官网底部二维码加微信，我们帮你算笔细账。

本文由花小猪财税根据财政部官方公告整理撰写，仅供参考，具体政策以官方原文为准。
原文参考：http://zwgls.mof.gov.cn/ywgg/202609/t20260908_3996932.htm